嚴打代持股公司 風險企業銳減65%

【泰國新聞報導】泰國商業發展廳嚴打代理人公司，經過8個月打擊，風險企業銳減65%，同時揪出29家會計事務所與140名會計師涉違規持股。

泰國商業發展廳長蓬蓬6月22日公布打擊外資使用泰國人代理持股（Nominee）的成果，自2025年10月迄今8個月來，透過嚴格審查與新措施，風險公司登記數量已大幅減少逾65%。商業發展廳指出，泰國目前約有近12萬家企業有外資參與，其中外資持股40%至49.99%的目標企業約有9萬5,306家，均為重點監管對象。自今年1月1日起實施4項命令及2項公告，風險登記公司已減少51.05%；4月1日再追加投資確認措施後，風險企業數量更進一步降低65.22%。

為防堵其餘35%可能規避法律的漏洞，泰國政府將於8月1日再推出新規，加強檢查投資人的資金來源，要求泰籍股東提供銀行對帳單，以確認資金確實到位，第二階段更規劃與銀行公會合作，進行即時數據連線，從金流徹底防堵違規行為。

在調查成果方面，跨部級合作已深入11府、34個重點區域，調查3,294家高風險企業，並將資料分別移送稅務局、土地局、反洗錢部門、特別案件調查廳（DSI）及經濟犯罪打擊部門等單位跟進。最新調查更鎖定8個觀光重地的會計事務所，發現29家事務所及140名會計師，合計在2,040家外資企業中持股，總值達25億2,800萬銖，其中一名會計師居然在212家公司中持股，金額達2億4,700萬銖。

此外，外資小型投資人最常涉足的前5大行業為房地產、餐廳、紀念品店、超市及租車業，且呈現地域性差異，如普吉以俄羅斯人為主，蘇梅島多為法國人，攀牙有以色列人，芭堤雅則以中國投資者為大宗。

為從源頭管理，當局將於6月30日邀請律師公會、會計職業公會及7大會計師協會共商監管對策，針對約8萬名會計師中少數「灰色會計師」進行整頓。商業發展廳強調，所有案件仍須依法處理，在法院最終判決前，相關企業仍享有無罪推定原則。